◎審計委員會運作情形
1.112年度股東常會完成董事改選，5月24日董事會委任柯炎輝、林青蓉、廖憲曜
三位獨立董事擔任審計委員。
2.113年度審計委員會開會 4 次(A)
(1)審計委員出席情形如下： 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率%
(B/A) | 備註
112/05/24委任 | 召集人 | 柯炎輝 | 4 | 0 | 100% | 連任
| 委員 | 廖憲曜 | 4 | 0 | 100% | 新任 | 委員 | 林青蓉 | 3 | 0 | 75% | 新任 |
(2)重要議案 年次 | 日期 | 重要議案 | 113年度
第1次 | 113年03月15日 | - 本公司銀行授信額度到期，擬辦理展期續作事宜
- 本公司一一二年度營業報告書、個體及合併財務報表
- 本公司一一二年盈餘分派案
- 辦理一一二年度盈餘轉增資發行新股案
- 一一二年度內部控制聲明書
- 本公司一一三年度財務報表簽證會計師委任案，暨簽證會計師之獨立性及適任性評估案
修訂本公司相關辦法
(1)董事會議事規則
(2)審計委員會組織規程 | 113年度
第2次 | 113年05月14日 | - 本公司一一三年第一季合併財務報表
| 113年度
第3次 | 113年08月13日 | - 本公司一一三年第二季合併財務報表
- 訂定本公司一一二年度盈餘轉增資發行新股及除權作業之相關事宜
- 本公司對子公司吉聯資源開發(股)公司之背書保證額度進行調整
| 113年度
第4次 | 113年11月13日 | - 本公司一一三年第三季合併財務報表
- 本公司一一四年度稽核計劃
- 訂定本公司「永續資訊管理作業」內控、內稽辦法
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◎獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 (一)內部稽核主管與審計委員會之溝通： 1.定期性 : 於審計委員會報告稽核發現及異常事項改善進度，回覆獨立董事所提出的問題，並依其指示加強稽核工作內容，確保內控制度的有效。
具體事項包括： 項目 | 溝通內容 | 具體結果 | 發揮監督
功能 | 向審計委員會提報稽核發現異常事項 | 重新檢視與客戶之合約訂定內容，強化合約驗收與付款條件，降低驗收與收款爭議，並持續追蹤改善。 |
2.非定期性 : 平時利用電話、電子郵件或當面方式，溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值，若發現有重大違規情事，立即通知獨立董事。 3.113年度主要溝通事項摘錄如下表： 日期 | 溝通內容 | 溝通情形 | 113.03.15 | 113年1-2月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，溝通情形良好。 | 113.05.14 | 113年3-4月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，溝通情形良好。 | 113.08.13 | 113年5-7月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，溝通情形良好。 | 113.11.13 | 113年8-10月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，溝通情形良好。 |
(二)會計師與審計委員會之溝通： 1.定期性 : 會計師於核閱季報及查核年報前後期間，就查核(核閱)計劃、執行情形及結果與審計委員會進行溝通。 2.非定期性 : 如有其他營運方面或內控等相關個案需即時進行溝通討論，則視情況安排會議。 3.113年度主要溝通事項摘錄如下表： 日期 | 溝通內容 | 公司回應及溝通情形 | 113.03.15 | 核閱一一二年度財務報表及合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形，溝通情形良好。 | 113.05.14 | 定期性核閱第1季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形，溝通情形良好。 | 113.08.13 | 定期性核閱第2季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形，溝通情形良好。 | 113.11.13 | 定期性核閱第3季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形，溝通情形良好。 |
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