◎審計委員會運作情形 1.112年度股東常會完成董事改選,5月24日董事會委任柯炎輝、林青蓉、廖憲曜 三位獨立董事擔任審計委員。 2.112年度審計委員會開會 4 次(A) (1)審計委員出席情形如下: 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率% (B/A) | 備註 112/05/24委任 | 召集人 | 柯炎輝 | 4 | 0 | 100% | 連任
| 召集人 | 李敏奎 | 3 | 0 | 100% | 卸任 | 委員 | 廖憲曜 | 1 | 0 | 100% | 新任 | 委員 | 林青蓉 | 1 | 0 | 100% | 新任 | 委員 | 林金淵 | 3 | 0 | 100% | 連任 |
(2)重要議案 年次 | 日期 | 重要議案 | 112年度 第1次 | 112年03月29日 | - 本公司銀行授信額度到期,擬辦理展期續作事宜
- 本公司一一一年度營業報告書、個體及合併財務報表
- 本公司一一一年盈餘分派案
- 一一一年度內部控制聲明書
- 本公司一一二年度財務報表簽證會計師委任案,暨簽證會計師之獨立性及適任性評估案
- 預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業得向本公司及子公司提供非認證服務
| 112年度 第2次 | 112年05月12日 | - 本公司一一二年第一季合併財務報表
| 112年度 第3次 | 112年08月11日 | - 本公司一一一年第二季合併財務報表
- 修訂本公司「關係人、特定公司及集團企業交易處理作業」案
- 本公司新增兆豐票券公司保證發行商業本票額度事宜
| 112年度 第4次 | 112年11月13日 | - 本公司一一二年第三季合併財務報表
- 本公司一一三年度稽核計劃
- 修訂本公司「資通安全檢查作業」內控、內稽辦法
- 本公司配置資訊安全主管及資訊安全人員案
- 修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」內控、內稽辦法
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◎獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 (一)內部稽核主管與審計委員會之溝通: 1.定期性 : 於審計委員會報告稽核發現及異常事項改善進度,回覆獨立董事所提出的問題,並依其指示加強稽核工作內容,確保內控制度的有效。 具體事項包括: 項目 | 溝通內容 | 具體結果 | 發揮監督 功能 | 向審計委員會提報稽核發現異常事項 | 重新檢視與客戶之合約訂定內容,強化合約驗收與付款條件,降低驗收與收款爭議,並持續追蹤改善。 |
2.非定期性 : 平時利用電話、電子郵件或當面方式,溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值,若發現有重大違規情事,立即通知獨立董事。 3.112年度主要溝通事項摘錄如下表: 日期 | 溝通內容 | 溝通情形 | 112.03.29 | 112年1-2月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。 | 112.05.12 | 112年3-4月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。 | 112.08.11 | 112年5-7月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。 | 112.11.13 | 112年8-10月稽核計劃執行情形 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。 |
(二)會計師與審計委員會之溝通: 1.定期性 : 會計師於核閱季報及查核年報前後期間,就查核(核閱)計劃、執行情形及結果與審計委員會進行溝通。 2.非定期性 : 如有其他營運方面或內控等相關個案需即時進行溝通討論,則視情況安排會議。 3.112年度主要溝通事項摘錄如下表: 日期 | 溝通內容 | 公司回應及溝通情形 | 112.03.29 | 核閱一一一年度財務報表及合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形,溝通情形良好。 | 112.05.12 | 定期性核閱第1季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形,溝通情形良好。 | 112.08.11 | 定期性核閱第2季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形,溝通情形良好。 | 112.11.13 | 定期性核閱第3季合併財務報表 | 本公司獨立董事對於財務報表核閱情形,溝通情形良好。 |
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