風險管理政策與程序
為確保本公司穩健經營與永續發展，本公司已於109年5月13日董事會修訂通過「風險管理政策」以作為各類風險管理及執行依據。本公司辦理各項業務應有效辨識、衡量、監督控控制各項風險，並將可能產生的風險控制在可承受之程度內以達成風險與報酬合理化之目標。
風險管理範疇
| 信用風險 | 客戶、供應商或其他業務往來者(包含往來銀行)因本身體質惡化或其他因素，導致客戶、供應商或其他業務往來者(包含往來銀行)不履行其契約義務而產生之違約損失風險。 |
| 市場風險 | 市場價格不利之變動，可能導致所持有投資組合或金融資產產生的損失。所謂市場價格指利率、匯率、股票及商品價格等。 |
| 流動性風險 | 因無法將資產變現或獲得融資以提供資金靈活運用而可能承受損失之風險。 |
| 作業風險 | 起因於本公司內部作業、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件造成損失之風險。 |
| 法律風險 | 因法律法規因素所引致的由企業承擔的潛在經濟損失或其他損害的風險。如執行各項業務時，因未遵循相關法令規定而可能受主管機關裁罰的遵法風險或契約訂立及履行過程中，因契約本身不具法律效力、越權行為、條款疏漏、規範不週等，致使契約無效而可能發生潛在損失的風險。 |
| 高風險、高槓桿投資 | 本公司專注於本業之經營，不從事高風險高槓桿查之投資。 |
| 其他風險 | 指上述以外之其他風險。 |
組織架構
| 董事會 | 為本公司風險管理之最高決策單位，負責核定公司之風險管理政策、架構，監督公司存在或潛在之各種風險，並確保相關法規之遵循及風險管理機制之有效性，進行資源配置。 |
| 總經理 | 訂定風險管理政策與運作架構、建立公司風險管理文化。 |
| 各風險類別管理權責單位 |
1.市場風險、策略及營運風險除專業評估外，管理權責單位定期召開「經營決策會議」，透過會議討論，權衡全面影響並裁決整體因應策略。 2.財務風險、流動性風險及信用風險之評估及因應則由財務人員回報最即時的財務收支情況，針對現況及長短期未來進行評估及擬定因應方案。 |
| 稽核室 | 以獨立超然之精神執行稽核業務，對全公司風險有關業務每年至少應辦理一次查核，並適時提供改進建議。 |
運作情形
- 稽核室定期評估與客戶業務往來情形，並提供各業務單位調整信用額度建議。
- 每年7月評鑑1年內交易金額達新台幣十萬元之供應商，並至少每2個月1次以E-mail或電話與供應商保持連繫以確保供應商供貨及經營狀況。
- 評估外幣匯率分批進行購買、彈性調整庫存政策及生產計畫，以因應市場環境變化。
- 公司針對組織的流動性風險建立流動性指標和資料庫來衡量和監控，並定期彙報決策管理單位。
- 稽核室每年底評估各項業務風險之高低，作為排訂次年度稽核計劃之依據。
- 法務委員會雙月召開會議進行各區問題提報，討論經營之高風險項目，進行法規導讀與實務探討。
- 對子公司吉聯資源開發(股)公司提供背書保證，動支情形定期提報董事會。
- 113年11月13日董事會報告年度執行情形。
